Mục lục

Thiết lập cửa hàng

Xem mục lục

Thuế VAT

Hướng dẫn sử dụng

Thuế VAT

Thuế VAT (thuế giá trị gia tăng) là thuế tính trên giá trị tăng thêm của hàng hoá, dịch vụ phát sinh trong quá trình từ sản xuất, lưu thông đến tiêu dùng.

Việc khai báo thuế VAT đúng, đủ, chính xác là nghĩa vụ và trách nhiệm của doanh nghiệp.

Từ thực tế nêu trên, KiotViet đã ra mắt tính năng Thuế VAT, nhằm:

- Hỗ trợ khách hàng tuân thủ quy định về thuế VAT, tránh những rủi ro liên quan đến các yêu cầu pháp lý.

- Tính toán và áp dụng thuế VAT một cách chính xác, hiệu quả.

- Tiết kiệm được thời gian sàng lọc thông tin giao dịch khi phát hành hóa đơn GTGT.

Các thao tác cụ thể như sau:

I. Thiết lập quản lý thuế

- Tại màn hình Quản lý, từ menu Thiết lập (1), bạn chọn Thiết lập cửa hàng (2)

- Trong khối Thiết lập quản lý bạn chọn Hàng hóa (3), kích vào biểu tượng để bật tính năng Thuế VAT (4) -> kích Chi tiết (5)

- Hệ thống hiển thị pop-up Thiết lập thuế khi bán hàng, bạn thiết lập theo 1 trong 2 phương pháp tính thuế (6) -> chọn Lưu (7)

- Để thay đổi thiết lập, bạn kích chọn Chi tiết trên dòng Thuế VAT.

II. Thuế khấu trừ

- Áp dụng với những cơ sở kinh doanh khai thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ:

Số thuế VAT phải nộp = Số thuế VAT đầu ra – Số thuế VAT đầu vào được khấu trừ

- Đáp ứng Nghị quyết 142/2024/QH15, Nghị định 72/2024/NĐ-CP: giảm thuế GTGT xuống 8% đối với các nhóm hàng hóa, dịch vụ đang áp dụng thuế GTGT 10%

- Áp dụng với mô hình sử dụng nhiều loại thuế suất GTGT trên cùng 1 hóa đơn

- Khi thiết lập thuế trên KiotViet,

Bạn chọn Mức thuế mặc định -> kích Lưu

Hệ thống thực hiện tiến trình thiết lập mức thuế mặc định cho toàn bộ hàng hóa trên gian hàng và hiển thị thông tin sau khi hoàn thành.

1. Quản lý thuế suất trên hàng hóa

Trên màn hình Hàng hóa (1) -> Danh mục (2),

- Tại bộ lọc bên trái màn hình, hệ thống hiển thị thông tin VAT (%) (3).

- Trong Tùy chọn (4), bạn có thể bật hiển thị cột VAT (%) trên danh sách hàng hóa.

1.1. Cập nhật thuế cho từng hàng hóa

- Khi thêm mới/ cập nhật hàng hóa (tại màn hình Hàng hóa -> Danh mục hoặc Giao dịch -> Nhập hàng), hệ thống hiển thị thông tin VAT (%) với mức thuế mặc định được thiết lập trong Thiết lập cửa hàng, bạn lựa chọn lại mức thuế khác (nếu cần).

1.2. Cập nhật thuế cho hàng loạt hàng hóa

- Tại màn hình Hàng hóa -> Danh mục, bạn tích chọn các hàng hóa cần thay đổi mức thuế -> kích Thao tác (2) -> chọn Thay đổi mức thuế VAT (3)

- Bạn chọn Mức thuế (4) -> kích Lưu (5) để ghi nhận thông tin.

2. Mẫu in

Trên mẫu in, hệ thống hỗ trợ các token hiển thị thông tin thuế, bao gồm:

- Đặt hàng, Hóa đơn, Đổi trả hàng phần mua:

{Ten_Muc_Thue_VAT}: Tên mức thuế VAT
{Tien_Thue_VAT}: Tiền thuế VAT
{Tong_Tien_Thue_VAT}: Tổng tiền thuế VAT

- Trả hàng, Đổi trả hàng phần trả:

{Ten_Muc_Thue_VAT_Hoan_Lai} Tên mức thuế VAT được hoàn lại
{Tien_Thue_VAT_Hoan_Lai} Tiền thuế VAT được hoàn lại
{Tong_Tien_Thue_VAT_Hoan_Lai} Tổng tiền thuế VAT được hoàn lại

3. Tính VAT trên đơn hàng

3.1. Hóa đơn – Đặt hàng

Trên màn hình Bán hàng, hiển thị thêm chức năng VAT

- Mặc định tắt

- Bạn bật xanh để tính thêm VAT vào đơn hàng

- Để xem thông tin chi tiết VAT của từng hàng hóa trên đơn, bạn kích vào giá trị VAT

3.2. Trả hàng

Hệ thống hiển thị thêm chức năng Hoàn trả VAT

- Trả hàng theo hóa đơn: hiển thị giá trị hoàn trả VAT theo hóa đơn gốc

- Trả hàng nhanh:

Mặc định tắt
Bạn bật xanh để hoàn trả VAT cho đơn hàng

- Để xem thông tin chi tiết VAT của từng hàng hóa trên đơn, bạn kích vào giá trị VAT

3.3. Cách tính thuế

- Trường hợp có giảm giá trên tổng đơn hàng, KiotViet sẽ tự động phân bổ Giảm giá về cho hàng hóa trong đơn theo tỷ lệ thành tiền và tính thuế trên Thành tiền sau khi đã phân bổ.

- VAT theo hàng hóa = Giá bán sau phân bổ * thuế suất. Trong đó:
Giá bán sau phân bổ = Giá bán – [(Giảm giá hóa đơn x Giá bán)/Tổng tiền hàng trước thuế]

- Hoàn trả VAT theo hàng hóa = Tiền thuế của mức thuế X % * [(SL hàng trả * Giá trả hàng) /Tổng tiền hàng chịu thuế suất X%]

- Quy tắc làm tròn:

Hệ thống sẽ làm tròn đến hàng đơn vị sau khi tính ra Tổng tiền thuế cuối cùng của hóa đơn.
Tiền thuế trên từng hàng hóa được hiển thị sẽ là Tiền thuế hàng hóa sau khi làm tròn.
Tiền thuế của hàng hóa cuối cùng trong hóa đơn = Tổng tiền thuế - Tổng tiền thuế của các hàng hóa còn lại.

3.4. Báo cáo

- Trên Báo cáo -> Cuối ngày -> mối quan tâm Bán hàng, hệ thống hiển thị thêm cột VAT

4. Phát hành hóa đơn điện tử nhiều thuế suất từ máy tính tiền

- Để phát hành hóa đơn điện tử nhiều thuế suất, người dùng cần lựa chọn mẫu hóa đơn điện tử là mẫu hỗ trợ hiển thị nhiều mức thuế suất. Nếu chọn sai mẫu hóa đơn sẽ không thể hiển thị thông tin tiền thuế đúng.

- Khi đó hệ thống sẽ căn cứ vào mức thuế suất theo từng hàng hóa được thiết lập trên KiotViet và hiển thị tương ứng trên hóa đơn điện tử.

- Trường hợp hóa đơn có Giảm giá hóa đơn, khi phát hành hóa đơn điện tử sẽ được ghi nhận là Chiết khấu thương mại. Căn cứ theo Thông tư 219/2013/TT-BTC, Bán hàng, cung ứng dịch vụ giảm giá thấp hơn so với giá bán hàng, dịch vụ trước đó thì giá tính thuế GTGT là giá đã giảm áp dụng trong thời điểm khuyến mãi đã đăng ký -> khi hóa đơn có tính thuế, hệ thống sẽ:

Tự động phân bổ Chiết khấu thương mại về cho hàng hóa trong đơn theo tỷ lệ thành tiền.
Hiển thị Chiết khấu thương mại thành các dòng hàng hóa dạng Chiết khấu trên hóa đơn điện tử theo các mức thuế suất tương ứng.
Công thức:
- Tỷ lệ phân bổ Chiết khấu thương mại = Giá trị Chiết khấu thương mại / Tổng tiền hàng
- Chiết khấu thương mại (X%) = (Tổng Chiết khấu thương mại / Tổng tiền hàng) * Tổng tiền hàng có thuế suất X%
- Ví dụ như hình sau:

- Lưu ý: Trường hợp hóa đơn có VAT theo hàng hóa, đồng thời có cả thu khác thì thuế suất chỉ ghi nhận theo hàng hóa, không ghi nhận thu khác khi phát hành hóa đơn điện tử.

III. Thuế trực tiếp

- Áp dụng với những cơ sở kinh doanh khai thuế GTGT theo phương pháp tỷ lệ % trên doanh thu.

Số thuế VAT phải nộp = Doanh thu tính thuế VAT x Tỷ lệ thuế VAT

- Đáp ứng Nghị quyết 142/2024/QH15: giảm 20% mức tỷ lệ % tính thuế GTGT khi thực hiện xuất hóa đơn đối với các nhóm hàng hóa, dịch vụ được giảm thuế GTGT

- Khi thiết lập thuế trên KiotViet,

Bạn Chọn tỷ lệ thuế: Tỷ lệ % tính thuế GTGT trên doanh thu đã đăng ký với Tổng cục Thuế theo ngành nghề kinh doanh (tham khảo Phụ lục ban hành kèm theo Thông tư 219/2013/TT-BTC)
Áp dụng giảm thuế theo Nghị quyết 142/2024/QH15
- Tích chọn nếu bạn muốn hiển thị thông tin này trên màn hình bán hàng để thu ngân tùy chọn áp dụng giảm thuế khi lập hóa đơn bán hàng.

Không tích nếu bạn không muốn hiển thị thông tin này trên màn hình bán hàng.
Hệ thống thực hiện tiến trình thiết lập mức thuế mặc định cho toàn bộ hàng hóa trên gian hàng và hiển thị thông tin sau khi hoàn thành.